小公司的管理制度5篇

小公司的管理制度 篇1
　　一、生活作息
　　1、员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。
　　2、作息时间规定
　　1)、夏季作息时间表(5月——9月)
　　上班时间早8：30
　　午休12：00——13：30
　　下班时间晚18：00
　　2)、冬季作息时间表(10月——3月)
　　上班时间早9：00
　　午休12：00——13：30
　　下班时间晚17：30
　　3、员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。
　　4、员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要组成部分。
　　5、员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。
　　6、员工遇突发疾病须当天向主管经理请假，事后补交相关证明。
　　7、事假需提前向主管经理提出申请，并填写「请假申请单」，经批准后方可休息。
　　二、公司形象
　　1、员工务必清楚地了解公司的经营范围，并能向客户及外界正确地介绍公司业务。
　　2、员工在接听电话洽谈业务发送电子邮件及招待成都尾牙宴策划时，务必时刻注重公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片公司标识及落款。
　　3、在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。
　　4、员工在工作时间内须持续良好的精神面貌。
　　5、接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。
　　6、在接待公司内外人员的垂询要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。
　　7、遇有客人进入工作场地应礼貌接待，上班时间(包括午餐时间)办公室内应保证有人接待。
　　8、员工要注重个人仪态仪表，工作时间的着装及修饰须大方得体。
　　三、卫生规范
　　1、员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。
　　2、办公区域内严禁吸烟。
　　3、要爱护办公区域的花木。
　　4、员工须自觉持续公共区域的卫生，发现不清洁的状况，应及时清理。
　　5、正确使用公司内的水电空调等设施，最后离开办公室的员工应关掉空调电灯和一切公司内就应关掉的设施。
　　6、员工须每一天清洁个人工作区内的卫生，确保地面桌面及设备的整洁。
　　四、工作要求
　　1、不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议。
　　2、职员间的工作交流应在规定的区域内进行(大厅会议室)，如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟(特殊状况除外)。
　　3、员工在工作时间务必全身心地投入，持续高效率地工作。
　　4、员工要保管好个人电脑，按公司规定进行文档存储杀毒及日常维护，如发生故障应及时报告，由公司安排修理。
　　5、工作时间内不应无故离岗串岗，不得闲聊吃零食大声喧哗，确保办公环境的安静有序。
　　6、经常总结工作中的得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。
　　7、新入职员工的试用期为二个月，员工在试用期内要按月进行考评。
　　8、加强学习与工作相关的专业知识及技能，用心和公司同事交流和学习专业知识和技能。用心参加公司组织的各项培训(培训将施行签到制，出席记录和培训考核也将作为公司绩效考核的部分)。
　　9、员工在任何时间均不可利用公司的场所设备及其他资源从事私人活动。一经发现，给予警告，情节严重者，公司将予以辞退。
　　10、员工须保管好个人的文件资料及办公用品，未经同意不可挪用他人的资料和办公用品。
　　11、公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据，要求员工每一天要认真详尽的填写，作为公司考核员工工作量的标准。
　　五、保密规定
　　1、管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作，并妥善记录网络密码及口令。并向总经理提交完整的网络口令清单。
　　2、员工须严守公司商业机密，妥善保存重要的商业客户资料数据等信息。
　　3、任何时间，员工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会。
　　4、员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划策略客户资料及其他重要的方案，如一发现，除理解罚款辞退等内部处理外，情节严重的，公司将追究其法律职责。
　　六、人员管理
　　1、涉及超出员工权限的决定务必报经部门主管或经理同意。
　　2、员工须尊重上司，按照上司的指导进行工作并主动向上司汇报工作状况。
　　3、员工有关业务方面的问题须及时向部门主管或经理反映，听取意见。
　　4、管理人员应团结互助，努力协调好各部门的关系，鼓励并带领好员工队伍，时刻掌握员工的工作状况，确保公司整体策划顺利进行。
　　5、员工不服从上级指挥，目无领导，顶撞上级，而影响公司指导系统的正常运作，视情节严重程度，给予处理。
　　6、公司是一个大家庭，员工应团结互助，为公司发展做出努力。
　　7、员工务必服从公司的整体管理，包括职务的分配及工作资料的安排。
　　七、物品管理
　　1、办公用品的日常管理由行政财务部门专门人员负责定期购买;
　　2、每月15、30日之前，个人将所需要的办公用品填写在公司「购物申请单」上，由行政财务部门专门负责人提交主管经理，审批同意后，由专门负责人将办公用品购回，根据实际需要有计划地发放。
　　3、若急需某类办公用品，也应先填写「购物申请单」后，交由专门负责人，经主管经理审批同意后，方可购置。
　　4、新进人员到职时由行政财务部门统一配发各种办公物品。
　　八、电脑管理：
　　1、使用者应持续电脑设备及其所在环境的清洁。下班时，务必关机切断电源。
　　2、使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在网络上相应的位置上。
　　3、严禁使用计算机玩游戏。
　　4、公司及各部门的业务数据，重要数据由使用者本人做好及时备份。
　　6、未经许可，任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用。
　　7、使用者务必妥善保管好自己的用户名和密码，严防被窃取而导致泄密。
　　九、网络管理
　　1、工作时间内禁止浏览与自己工作岗位或业务无关的网站。
　　2、工作时间内不允许在网络上从事与工作无关的行为(如：上网聊天)，也决不允许任何与工作无关的信息出此刻网络上。
　　3、严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、倾听音乐等各种与工作无关的资料。
　　4、禁止利用公司网络下载各种游戏及大型软件
　　5、公司网络结构由网络工程师统一规划建设与管理维护，任何人不得私自更改网络结构，个人电脑及服务器设备等所用ip地址务必按网络工程师指定的方式设置，不可擅自更改。
　　6、严禁任何人以任何手段，蓄意破坏公司网络的正常运行。
　　十、奖惩办法：
　　1、员工奖励分为口头表扬及物质奖励;
　　2、员工惩罚分为口头警告、罚款及除名;
　　3、有下列事迹的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的奖励：
　　a、用心向公司提出合理化推荐，其推荐被公司所采纳者;
　　b、维护公司利益和荣誉，保护公共资产，防止事故发生与挽回经济损失有功者。
　　4、下列事由的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的惩罚：
　　a、违反国家法律、法规或公司规章制度造成经济损失和不良影响的;
　　b、泄露公司经营管理秘密的;
小公司的管理制度 篇2
　　第一条 保卫科要定期到各业户进行安全检查，发现安全隐患要及时处理，特殊物品要妥善放置，做好防火，防爆工作。
　　第二条 财务部门现金要按规定及时存入银行，现金存放不得超过规定数额。现金、有价票证一律放入保险柜。第六条 财务人员去银行送款，必须由专职保卫人员负责护送。
　　第三条 公司员工自行车、电动车、轿车要按指定地点存放。
　　第四条 夜间巡逻人员不得睡觉，对重点隐患地方要经常巡视。发现可疑人员，要盘问检查，对犯罪分子要扭送公安机关。
　　第五条 门卫要做好值班，发现可疑问题，要及时通知保卫人员协同处理。
小公司的管理制度 篇3
　　第一章 资金审批制度
　　1.总则
　　⑴ 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;
　　⑵ 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记;
　　⑶ 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准;
　　⑷ 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;
　　⑸ 往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准;
　　⑹ 非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;
　　⑺ 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
　　2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度
　　⑴ 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支;
　　⑵ 涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
　　3.公司差旅费开支制度
　　⑴ 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;
　　⑵ 公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具;
　　⑶ 公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： ① 房租标准： A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日; B、一般职员，房租标准为100元/日。② 伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内交通费每人6元/日。
　　⑷、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。
　　4.车辆维修费及汽油费管理制度
　　⑴ 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;
　　⑵ 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;
　　⑶ 公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
　　5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度
　　⑴ 公司办公用具由办公室统一采购、管理;
　　⑵ 办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;
　　⑶ 办公室财产台账为财务部附设账册;
　　⑷ 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报;
　　⑸ 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排;
　　⑹ 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。
　　6.行政费用报销制度
　　⑴ 公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;
　　⑵ 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;
　　⑶ 应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施;
　　⑷ 凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人;
　　⑸ 支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付;
　　⑹ 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任;
　　⑺ 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。
　　第二章 工程成本管理制度
　　1.公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
　　2.公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。
　　3.工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
　　4.财务部主要负责工程成本的总体控制工作。
　　⑴ 参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划;
　　⑵ 负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。
　　5.工程中间结算程序。
　　⑴ 施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签;
　　⑵ 财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。
　　6.工程决算程序。
　　⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签;
　　⑵ 财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准;
　　⑶ 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算;
　　⑷ 房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。
　　第三章 财产管理制度
　　1.公司财产的范围
　　⑴ 公司财产包括固定资产和低值易耗品;
　　⑵ 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;
　　⑶ 凡单项价值在20xx元以下或价值在20xx元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
　　2.公司财务部负责公司所有财产的`会计核算
　　⑴ 公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理;
　　⑵ 公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理;
　　⑶ 办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
　　3.财产的购置与调拨
　　⑴ 办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购;
　　⑵ 财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账;
　　⑶ 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准;
　　⑷ 固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账;
　　⑸ 财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
　　4.财产的清查、盘点
　　⑴ 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查;
　　⑵ 各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加;
　　⑶ 财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任;
　　⑷ 凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见;
　　⑸ 凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。
　　小公司财务管理制度
　　一、库存现金管理
　　1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
　　2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
　　3、不准用“白条”入帐。
　　4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
　　5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
　　6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
　　7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
　　8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
　　9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
　　二、银行存款管理
　　1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和帮助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
　　2、公司必须认真贯彻执行、等相关的结算管理制度。
　　3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
　　4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
　　5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
　　6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
　　7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。
　　8、空成都开业庆典公司行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
　　三、往来帐款的管理
　　1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
　　2、其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。
　　3、应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。
　　四、内部牵制:
　　1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
　　2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
　　3、库存现金和有价证券每季抽查一次。
　　4、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
　　五、本制度自下发之日起执行。
小公司的管理制度 篇4
　　（一）公司人事管理工作
　　1、协助公司领导制定、控制、调整公司及各部门的编制、定员；
　　2、协同各部门办理员工的招聘工作，为各部门提供符合条件的员工；
　　3、协助公司领导和各部门做好员工的考核、转正、任免、调配等工作；
　　4、协同各部门对员工进行培训，提高员工的整体素质及工作能力；
　　5、负责员工工资的管理工作；
　　6、负责正式员工劳动合同的签订；
　　7、负责保存员工相关个人档案资料；
　　8、负责为符合条件的员工办理养老保险和大病统筹等相关福利；
　　9、根据工作需要，负责招聘临时工及对其的管理工作；
　　10、负责为员工办理人事方面的手续和证明。
　　二）公司行政管理工作
　　1、制定公司行政管理制度、汇编公司各项制度、监督检查各部门执行的情况；
　　2、负责对员工进行遵守劳动纪律的教育及考勤工作的管理；
　　3、根据董事会批准的行政费用总额度，每月制定公司行政费用预算，并严格控制行政费用的支出；
　　4、负责公司资产的管理，建立固定资产、低值易耗品等物品的购买、验收、使用登记及定期检查使用情况的制度；
　　5、负责公司印章和介绍信的管理，严格执行印章和介绍信的使用规定；
　　6、负责公司文件的管理工作；
　　7、根据公司行政管理制度，做好电话、传真和复印机等设备的使用和管理；
　　8、负责公司车辆的管理和调度工作；建立车辆档案，做好车辆的维修、保养工作，定期检查车辆使用情况，加强对司机、非司机的安全教育工作；
　　9、负责公司外围环境卫生的管理；
　　10、负责公司办公地点安全、保卫、消防工作的管理；
　　11、负责员工食堂工作的管理；
　　12、负责对外的接待及票务、住宿等工作；
　　13、根据总经理的指示，积极组织好公司级的重大会务活动和日常的办公会议；
　　14、负责公司大事纪工作；
　　15、负责信访接待工作；
　　16、负责对派出所、安委会、居委会等单位的联系工作；
　　17、负责办理营业执照、代码证、统计证、税务证等的换发年检工作。
小公司的管理制度 篇5
　　一.库存现金管理
　　1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
　　2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
　　3.不准用“白条”入帐。
　　4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
　　5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
　　6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
　　7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
　　8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
　　9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.
　　二.银行存款管理
　　1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和帮助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
　　2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《XXXXXXX票据法》等相关的结算管理制度。
　　3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
　　4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
　　5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
　　6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
　　7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。
　　8空成都开业庆典公司行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
　　三.往来帐款的管理
　　1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
　　2.其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。
　　3.应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。
　　四.内部牵制：
　　1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
　　2.非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
　　3.库存现金和有价证券每季抽查一次。
　　4.现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
　　第三章财产管理制度
　　1.公司财产的范围
　　⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品;
　　⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;
　　⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
　　2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算
　　⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理。
　　⑵公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理;
　　⑶办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
　　3.财产的购置与调拨
　　⑴办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购。
　　⑵财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账;
　　⑶各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准;
　　⑷固定资产的.领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账;
　　⑸财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
　　4.财产的清查、盘点
　　⑴公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查;
　　⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加;
　　⑶财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任;
　　⑷凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见;
　　⑸凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。
　　五.本制度自下发之日起执行。